직원 주식 옵션 이해.
귀하의 새로운 직업은 스톡 옵션을 제공합니까? 많은 사람들에게 새로운 회사에 가입하는 것은 큰 인센티브입니다. Google (GOOG)은 사내 안과 전문의를 포함하여 수천 명의 원 고용 직원이 수백만 명이 가입하게 된 전설적인 사례를 통해 가장 중요한 사례가되어야합니다. 다음은 그들이 일하는 방법에 대해 혼란 스러울 때 스톡 옵션을 조금 더 잘 이해할 수 있도록 도와주는 몇 가지 정보입니다.
보상 컨설팅 회사 인 제임스 (James)에 따르면 글로벌 금융 위기가 제한된 주식으로 점점 대체되고 있기 때문에 종업원 스톡 옵션이 약간의 빛을 잃었지만 임원 인센티브 패키지의 가치의 약 1/3을 여전히 차지하고있다. F. Reda & Associates. 스톡 옵션을 원하십니까? 최근에는 세금 법의 변화와 경기 침체에 시달린 회사를 위해 일하는 직원들로부터의 최근 타격으로 인해 돈을 쓰지 않고 쓸데없는 선택을하는 데 지쳐 있기 때문에 요즘 사람들을 찾기가 더 어려워 질 것입니다. 실제로 종업원 주식 옵션은 1999 년에 정점에 올랐습니다.
하지만 옵션으로 공연에 점수를 매기면 어떻게 작동할까요?
주식 옵션을 부여하면 미래의 날짜와 지정된 시간에 설정된 가격으로 회사의 주식을 살 권리가 있습니다. 우리는 GOOG를 예로 사용합니다.
GOOG가 500 달러에 스톡 옵션을 발행했을 때 행운이있는 "Nooglers"가 고용했다고 가정 해 봅시다. 2 년 (가득 기간) 후 500 달러 (보조금 가격)로 1000 주를 살 권리가 있으며 옵션을 행사할 10 년이 있습니다 (주식 구매).
귀하의 주식이 기명 될 때 구글의 주가가 $ 500 미만이면 그들은 돈이없고 운이 없게됩니다. 주가가 반등하고 파업 가격을 초과하지 않는 한, 또는 회사가 관대하게 원래의 행사 가격을 재평가하기로 결정하지 않는 한, 손실없이 주식을 구매할 필요가 없습니다.
그러나 GOOG가 1000 달러 이상이면 지금과 같이 샴페인을 열어보세요. 돈이 있습니다! $ 500에서 1000 주를 살 수 있고 그 다음에 그들을 팔고 50 만 달러의 이익을 얻습니다. 다음 세금 계산서에 조심하십시오.
경우에 따라 옵션을 행사 한 다음 적어도 1 년 동안 주식을 보유하고 판매하기 전에 더 낮은 세율을 지불 할 수 있습니다. 옵션에는 고려해야 할 세금 결과가 많이 있습니다. 스톡 옵션에 관해 궁금한 점이 있으면 고문에게 문의하십시오.
직원 스톡 옵션의 단점.
옵션은 masseuses에서 백만장자가 될 수 있다는 사실에도 불구하고 몇 가지 단점이 있습니다.
스톡 옵션은 약간 복잡 할 수 있습니다. 예를 들어, 다른 종류의 스톡 옵션은 세금 효과가 다릅니다. 비거주 옵션과 인센티브 스톡 옵션 (ISO)이 있으며, 둘 다 특정 세금 유발 요인이 있습니다. 옵션은 쓸데없이 만료 될 수 있습니다. 교부금의 스릴과 주식 처분의 고뇌가 상상해보십시오. 종업원 인센티브로 행동하는 것이 아니라 넘어져있는 주식에 대해 발행 된 옵션이 사기 진작을 유발할 수 있습니다. 스톡 옵션을 행사하는시기와 방법을 아는 것은 신경 쓸데없는 일입니다. 재고가 최고점에 도달 했습니까? 역사적인 최저치에서 반등 할 것인가? 운동과 보류 - 또는 운동과 판매? 그리고 회사 주식에 너무 많이 투자 할 수 있습니다. 옵션의 힙을 지키면 횡재 나 몰락을 초래할 수 있습니다. 그들이 돈과 주머니에 들어올 때까지는 돈을 걸 수 없습니다.
종업원 스톡 옵션은 특별한 부 (富) 빌더가 될 수 있습니다. 상승하는 회사 주가와 가득한 사닥다리로, 그것은 거의 강제적 인 저축 예금과 같다. 그리고 그것은 가치가있는 선택 일 수 있습니다.
Neda Jafarzadeh는 투자자들이 돈으로 더 나은 재정적 결정을 내릴 수 있도록 돕는 사이트 NerdWallet의 재무 분석가입니다.
여기에 표현 된 견해와 견해는 저자의 견해와 의견이며 NASDAQ, Inc.
직원 스톡 옵션을 최대한 활용하십시오.
직원 스톡 옵션 계획은 적절히 관리된다면 수익성있는 투자 수단이 될 수 있습니다. 이러한 이유로이 계획은 오랫동안 최고 경영진을 유치하기위한 성공적인 도구로 사용되었습니다. 최근 몇 년 동안, 그들은 비상임 직원을 유혹하는 인기있는 수단이되었습니다.
불행히도, 일부는 여전히 직원의 주식이 생성 한 돈을 최대한 활용하지 못합니다. 스톡 옵션, 세금 및 개인 소득에 미치는 영향의 성격을 이해하는 것은 그러한 수익성있는 특혜를 극대화하는 데 중요합니다.
종업원 스톡 옵션이란 무엇입니까?
종업원 스톡 옵션은 일정 기간 동안 고정 가격으로 일정량의 회사 주식을 구매하기 위해 종업원에게 고용주가 발행 한 계약입니다. 스톡 옵션 (비 자격 스톡 옵션 (NSO) 및 인센티브 스톡 옵션 (ISO))의 두 가지 광범위한 분류가 있습니다.
비 자격 부여 스톡 옵션은 인센티브 스톡 옵션과 두 가지면에서 다릅니다. 첫째, 비정부기구 (NSO)는 비상임 직원과 사외 이사 또는 컨설턴트에게 제공된다. 반대로 ISO는 회사의 직원 (특히 임원)을 위해 엄격하게 예약되어 있습니다. 둘째, 비 정규화 된 옵션은 특별한 연방세 세법을받지 않지만, 인센티브 스톡 옵션은 내부 수익 코드 (이 유리한 세제가 아래에 설명되어 있음)에 기술 된 특정 법규를 준수하기 때문에 유리한 세법이 적용됩니다.
NSO와 ISO 계획은 공통적 인 특성을 공유한다 : 그들은 복잡하게 느낄 수있다. 이 계획의 거래는 고용주 계약 및 내국세 법 (Internal Revenue Code)에 명시된 특정 조건을 따라야합니다.
부여 날짜, 만료, 권리 및 운동.
시작하기 위해 직원은 일반적으로 계약 개시일에 부여 된 옵션에 대한 완전한 소유권을 부여받지 않으며 부여 일로 알고 있습니다. 그들은 옵션을 행사할 때 가득 일정으로 알려진 특정 일정을 준수해야합니다. 가득 표는 옵션이 부여 된 날부터 시작하여 직원이 특정 수의 주식을 행사할 수있는 날짜를 나열합니다.
예를 들어, 고용주는 부여 일에 1,000 주를 부여 할 수 있지만, 그 날짜부터 1 년 동안 200 주식이 확정됩니다. 즉, 직원에게 처음에 부여 된 1,000 주 중 200 주를 행사할 권리가 부여됩니다. 1 년 후 200 개의 다른 주식이 기각됩니다. 가득 일정과 만료일이 뒤 따른다. 이 날짜에 사용자는 계약 조건에 따라 직원이 회사 주식을 구매할 수있는 권리를 더 이상 보유하지 않습니다.
종업원 주식 매입 선택권은 행사 가격으로 알려진 특정 가격으로 부여됩니다. 직원이 옵션을 행사하기 위해 지불해야하는 주당 가격입니다. 행사 가격은 거래 이득이라고도하는 이득과 계약에서 지불 할 세금을 결정하는 데 사용되므로 중요합니다. 바겐 세일 요소는 옵션 행사 일에 회사 주식의 시장 가격에서 행사 가격을 뺀 값으로 계산됩니다.
직원 주식 옵션에 세금을 부과합니다.
내부 수익 코드에는 소유자가 자신의 계약서에 상당한 세금을 내지 않기 위해 반드시 준수해야하는 일련의 규칙이 있습니다. 스톡 옵션 계약의 과세는 소유 된 옵션의 유형에 따라 다릅니다.
비 자격 스톡 옵션 (NSO) :
교부금은 과세 대상이 아닙니다. 과세는 운동시 시작됩니다. 비 자격 스톡 옵션의 거래 요소는 "보상"으로 간주되며 일반 소득 세율로 과세됩니다. 예를 들어, 종업원이 주식 A의 100 주를 25 달러의 행사 가격으로 부여받는 경우, 행사 당시의 주식의 시장 가치는 50 달러입니다. 계약의 교섭 요소는 ($ 50 ~ $ 25) x 100 = $ 2,500입니다. 우리는이 주식들이 100 %의 기득권을 가지고 있다고 가정하고 있습니다. 보안 판매는 또 다른 과세 대상을 유발합니다. 종업원이 주식을 즉시 매각하기로 결정한 경우 (또는 행사 후 1 년 이내에) 단기 매매 차익 (또는 손실)으로보고되며 경상 소득세로 과세 대상이됩니다. 직원이 행사 후 1 년 동안 주식을 매각하기로 결정하면, 매각은 장기 자본 이득 (또는 손실)으로보고되고 세금이 감소합니다.
인센티브 스톡 옵션 (ISO)은 특별 세법을받습니다.
교부금은 과세 대상 거래가 아닙니다. 운동시 과세 대상 사건은보고되지 않습니다. 그러나 인센티브 스톡 옵션의 할인 요소가 대체 최소 세금 (AMT)을 유발할 수 있습니다. 첫 번째 과세 대상 이벤트는 판매시 발생합니다. 주식이 행사 직후에 판매되는 경우, 거래 요소는 경상 이익으로 취급됩니다. 다음 규칙이 적용되는 경우 장기 이득금으로 취급됩니다. 주식은 행사 후 12 개월 동안 보유해야하며 부여일 이후 2 년까지는 판매해서는 안됩니다. 예를 들어, 주식 A가 2007 년 1 월 1 일에 부여되었다고 가정합니다 (100 % 기각 됨). 경영진은 2008 년 6 월 1 일에 옵션을 행사합니다. 계약에 대한 이득을 장기 자본 이득으로보고하고자하는 경우 2009 년 6 월 1 일 이전에 해당 주식을 매각 할 수 없습니다.
기타 고려 사항.
스톡 옵션 전략의시기가 중요하더라도 다른 고려 사항이 있습니다. 스톡 옵션 계획의 또 다른 주요 측면은 이러한 자산이 전체 자산 배분에 미치는 영향입니다. 모든 투자 계획이 성공하려면 자산을 적절하게 다각화해야합니다.
직원은 회사의 주식에 집중된 자세를 경계해야합니다. 대부분의 재무 고문은 회사 주식이 전체 투자 계획의 20 % (최대)를 대표해야한다고 제안합니다. 자신의 회사에서 포트폴리오의 더 많은 부분을 투자하는 것이 편안 할 수도 있지만, 분산시키는 것이 더 안전합니다. 재무 및 / 또는 세무 전문가에게 문의하여 포트폴리오의 최상의 실행 계획을 결정하십시오.
결론.
개념적으로, 옵션은 매력적인 지불 방법입니다. 직원들이 이익을 공유하도록 제안하는 것보다 회사 성장에 참여하도록 권장하는 더 좋은 방법은 무엇입니까? 그러나 실제로 이러한 도구의 상환 및 과세는 매우 복잡 할 수 있습니다. 대부분의 직원은 옵션을 소유하고 행사하는 세금 효과를 이해하지 못합니다.
결과적으로, 그들은 Uncle Sam에 의해 과중한 처벌을받을 수 있으며, 종종 이러한 계약에 의해 생성 된 돈의 일부를 놓칠 수 있습니다. 운동 직후에 직원 주식을 매각하면 더 높은 단기 양도 소득세가 부과됩니다. 판매가 장기간의 양도 소득세가 적을 때까지 기다리면 수백 또는 수천을 절약 할 수 있습니다.
직원 스톡 옵션은 무엇입니까? 2017 업데이트.
종업원 스톡 옵션 - 정의.
종업원 스톡 옵션은 종업원에게 보상 또는 인센티브의 형태로 부여 된 스톡 옵션입니다.
직원 스톡 옵션 - 소개.
인센티브의 한 형태로 높은 수준의 임원에게 직원 스톡 옵션을 부여하는 것은 전 세계 공공 및 민간 기업 모두에게 인기가 높아지고 있습니다. 실제로, 많은 고위 관리자는 직무 수행을 고려하기 전에 보상의 일환으로 종업원 스톡 옵션을 제공받을 것을 기대합니다! 특히 대형 상장 회사의 경우에 그러합니다. 이것은 Employee Stock Options Scheme (ESOS)로 알려지게되었습니다. 사실, 종업원 주식 옵션은 이제 미국의 임원 중 약 15 %를위한 주요한 자산 풀을 형성합니다. 그러나 2017 년에도 종업원 스톡 옵션으로 인한 분쟁은 SEC에 의해 규제되거나 중재되지 않습니다. (SEC의 공식 성명서 읽기)
종업원 주식 옵션은 어떻게 작동합니까?
직원 스톡 옵션을 받았다면 지금 당장 해결 된 가격으로 회사의 주식을 살 권리가 있습니다. 회사가 잘되고 주가가 오르면 종업원 스톡 옵션에 명시된 저렴한 가격으로 같은 주식을 사면 이익을 얻을 권리가 있습니다! 회사 주식이 올라갈 때만 직원 스톡 옵션에 이익을 얻는 것을 알면 회사는 더 많은 돈을 벌고 성장할 수 있도록 동기 부여를 얻습니다! 이것이 직원 스톡 옵션이 현재 회사와 직원간에 윈윈 (win-win) 상황으로 끝나기 때문에 인기있는 보상 수단입니다.
종업원 스톡 옵션 - 단순화 된 예.
회사 주식의 100 주를 40 달러에 살 수있는 종업원 스톡 옵션이 주어 졌다고 가정 해 보겠습니다. 지금은 40 달러에 거래되고 있습니다. 1 년 후 (1 년의 가득 기간) 해당 직원 스톡 옵션에 부여 된 권리 만 행사할 수 있습니다. 1 년 후, 귀하의 회사는 잘했고, 큰 수익을 올렸고 그 주식은 $ 50까지 상승했습니다. 이제 직원 스톡 옵션을 통해 $ 40에서 100 주를 살 수있는 권리를 행사하여 $ 10을 이익으로 만듭니다. 그런 다음 해당 주식을 주당 10 달러의 이익으로 즉시 매각하기로 결정할 수도 있고, 미래의 자본 이득을 위해 계속 주식을 보유 할 수도 있습니다.
종업원 스톡 옵션 - 용어.
보조금 (행사 가격, 옵션 가격 또는 행사 가격이라고도 함)
미래에 얼마나 멀리 움직 였는지에 관계없이 회사의 주식을 살 수있는 가격.
직원 스톡 옵션의 소유자. 귀하는 종업원 주식 옵션을 보유하고 있습니다.
만료일 (성숙이라고도 함)
회사의 주식을 살 권리를 행사하거나 고용인에게 스톡 옵션을 쓸모 없게하는 날짜.
가득 기간.
귀하가 회사 주식을 살 권리를 행사할 수없는 기간. 가득 기간은 종업원 스톡 옵션이 완전히 부여되기 전까지 수년이 걸릴 수 있습니다.
기득권 옵션.
가득 기간이 끝난 후 가득 채워지고 행사 준비가 된 종업원 스톡 옵션.
대기 기간.
종업원 스톡 옵션을 행사하여 매입 한 주식을 매각 할 수없는 기간. 수일에서 수개월까지 다양합니다.
돈.
회사 주식이 보조금보다 높을 때. In Money 옵션에 대해 자세히 알아보십시오.
돈에서.
회사의 주식이 보조금보다 낮을 경우 만료시 직원 스톡 옵션을 무용지물로 만듭니다. Out Of The Money 옵션에 대해 자세히 알아보십시오.
인센티브 스톡 옵션 (ISO)
인센티브 스톡 옵션 또는 ISO는 종업원 스톡 옵션으로 구입 한 주식이 매각 될 때까지 미실현 이익에 대한 세금 납부를 연기 할 수있는 종업원 스톡 옵션입니다. 인센티브 스톡 옵션 (Incentive Stock Options, ISO)을 발행 한 회사는 세금 공제를받지 못합니다.
비 정식 스톡 옵션 (NSO)
비 규정 스톡 옵션 또는 NSO는 종업원 스톡 옵션으로 구입 한 주식의 미실현 이익에 대해 종업원에게 세금을 납부해야하는 종업원 스톡 옵션입니다. Nonqualified Stock Option (NSOs)를 발행 한 회사는 미실현 이익에 대한 세금 공제를받습니다.
종업원 주식 옵션으로 무엇을 할 수 있습니까?
종업원 주식 옵션을 행사하여 주식을 구입 한 다음 장기적으로 주식을 보유하십시오.
종업원 스톡 옵션으로는 할 수없는 일.
직원 스톡 옵션을 제 3 자에게 판매하십시오.
종업원 주식 옵션의 가득 기간.
존속 기간보다 종업원 스톡 옵션 보유자에 대한 우려는 없습니다. 가득 기간은 몇 년이 걸릴 수 있습니다. 이는 수년이 지난 후에 직원 스톡 옵션을 행사할 수 없다는 것을 의미합니다! 가득 기간은 회사 내에서 재능을 유지하는 수단으로 사용됩니다. 종업원 스톡 옵션의 혜택을 얻으려면 보유자는 가득 기간이 끝날 때까지 회사를 위해 일해야합니다. 재능을 지키기위한 가득 기간의 힘은 회사의 주식이 시간이 지남에 따라 돈이 더 깊고 깊어지면서 증가합니다. 직원 스톡 옵션이 돈이 아무리 깊든 상관없이 종업원이 회사를 떠나면 (자발적으로 또는 비자발적으로) 가득 기간 동안 모든 종업원 스톡 옵션은 쓸모 없게됩니다! 이것은 자신의 순자산과 부의 웅덩이의 극적인 감소로 해석됩니다! 가득 기간 이후 고용주가 (자발적으로 또는 비자발적으로) 퇴사하는 경우, 즉시 만료 된 종업원 스톡 옵션과 금전 종업원 스톡 옵션은 즉시 행사되거나 몰수되어야합니다.
종업원 스톡 옵션 평가.
이것은 공개적으로 거래되는 스톡 옵션의 가격 결정과 같이 해결되지 않고 까다로운 문제이기도합니다. 공개적으로 거래되는 주식을 보유하지 않은 개인 회사가 발행 한 종업원 스톡 옵션에 대한보다 큰 도전이 있습니다. 상장 기업이 부여하는 종업원 스톡 옵션 소지자는 회사 주식의 시장 가격을 즉시 이용할 수 있으므로 종업원 스톡 옵션이 얼마가되는지 또는 돈이 얼마가되는지 즉시 정보를 얻을 수 있습니다. 그러나 사기업이 부여한 종업원 스톡 옵션 소지자는 자신의 이사회가 자필하는 주식에 대해 시장 평균 가격이 무엇인지에 대해 문자 그대로 투표하고 동의하는 바입니다.
종업원 주식 옵션의 이점.
일반적으로 직원 스톡 옵션은 인센티브 또는 보상으로 현금으로받는 것보다 더 많이 얻습니다.
직원 스톡 옵션의 단점.
가득 기간은 매우 길 수 있으므로 혜택은 즉시 보지 못합니다.
종업원 주식 옵션 및 교환 거래 옵션의 차이점.
아래 표는 종업원 주식 옵션과 교환 거래 옵션 간의 주요 차이점을 요약 한 것입니다.
종업원 주식 옵션 이해.
구매하기 전에 알아 두어야 할 중요한 사항.
많은 회사들이 직원들에게 스톡 옵션을 발급합니다. 이러한 옵션을 적절하게 사용하면 많은 돈을 벌 수 있습니다.
종업원 주식 옵션 기초.
종업원 스톡 옵션 플랜을 사용하면 일정 수의 기간 내에 보조금 가격 (행사 가격 또는 행사 가격이라고도 함)이라고하는 특정 가격으로 회사 주식의 특정 수를 구매할 수있는 권리가 제공됩니다.
귀하의 옵션에는 가득 날짜와 만료 날짜가 있습니다. 가득 조건 날짜 이전 또는 만료 날짜 이후에 옵션을 행사할 수 없습니다.
귀하의 옵션은 주식의 현재 시장 가격이 보조금 가격보다 높을 때 "돈"으로 간주됩니다.
다음은 종업원 스톡 옵션 플랜에서 볼 수있는 용어에 대한 요약입니다.
부여 가격 / 행사 가격 / 행사 가격 - 종업원 스톡 옵션 플랜이 주식을 구입할 수 있다고 말한 특정 가격 발행 일자 - 옵션이 부여 된 날짜 시장 가격 - 주식의 현재 가격 가득 날짜 - 날짜 당신은 종업원 스톡 옵션 플랜의 조건에 따라 옵션을 행사할 수 있습니다. 운동 날짜 - 옵션을 행사 한 날짜 만료일 - 옵션을 행사해야하거나 만료되는 날짜.
종업원 주식 옵션 플랜의 작동 원리.
전형적인 종업원 스톡 옵션 계획이 어떻게 작동하는지 이해하려면 예제를 살펴 보겠습니다.
2012 년 1 월 1 일에 주당 10.00 달러의 가격으로 위젯 1,000 개를 살 권리를 제공하는 종업원 스톡 옵션이 있다고 가정하십시오. 1/1/20/20까지이 작업을 수행해야합니다. 2017 년 발렌타인 데이에 위젯 주식은 $ 20.00에 도달하고 직원 스톡 옵션을 행사하기로 결정했습니다.
현재 시가는 $ 20.00입니다. 발행일은 2012 년 1 월 1 일입니다. 운동 날짜는 2014 년 2 월 14 일입니다. 만료일은 2015 년 1 월 1 일입니다.
스톡 옵션을 행사하려면 $ 10,000 (1,000 주 x 주당 $ 10.00)의 주식을 사야합니다. 이 작업을 수행 할 수있는 몇 가지 방법이 있습니다.
현금 지불 - 옵션 거래를 처리하는 중개 회사에 1 만 달러를 보내면 1,000 위젯을받습니다. 1,000 주를 보유하거나 판매 할 수 있습니다. 현금없는 운동 - 옵션을 행사하고 구입 가격을 충당하기에 충분한 주식을 판매합니다. 중개 회사는 이것을 동시에 발생시킵니다. 당신은 지키거나 팔 수있는 위젯 500 주를 남겨 둡니다. 주식 교환 - 현재 시가로 $ 10,000에 상응하는 위젯 500 주에 대한 인증서를 보내면 주당 $ 10.00에 1,000 주를 사는데 사용됩니다. 당신은 지키거나 팔 수있는 위젯의 총 1,000 주를 소유하고 있습니다.
직원 스톡 옵션의 유형.
회사에 종업원에게 발행하는 주식 옵션에는 두 가지 유형이 있습니다.
NQ - 비공식 스톡 옵션 ISO - 인센티브 스톡 옵션.
각 유형의 옵션에는 다른 세금 규칙이 적용됩니다. 자격을 갖추지 않은 종업원 스톡 옵션을 사용하면 옵션을 행사할 때 세금이 수익에서 가장 자주 보류됩니다.
인센티브 스톡 옵션의 경우는 그렇지 않습니다. 적절한 세금 계획을 통해 옵션 행사로 인한 세금 영향을 최소화 할 수 있습니다.
종업원 스톡 옵션 플랜에는 옵션에 적용되는 규칙을 설명하는 계획 문서가 있습니다. 이 계획서의 사본을 받아 읽거나 귀하를 돕기위한 이러한 유형의 계획에 익숙한 재정적 계획 담당자를 고용하십시오.
선택권 행사시기를 결정할 때 고려해야 할 많은 요소가 있습니다. 투자 위험, 세금 계획 및 시장 변동성은 그 중 일부이지만, 가장 중요한 요인은 동료의 재무 상황과 다를 수 있습니다. 다른 사람의 조언을 따르기 전에 이것을 명심하십시오.
당신은 주식을 유지해야할까요?
주식을 너무 많이 보유하는 것은 위험한 것으로 간주됩니다. 회사에 나쁜 일이 생길 경우 귀하의 소득과 귀하의 자산 가치 중 상당 부분이 한 회사에 의존 할 때 미래의 재정적 안전이 위험에 처할 수 있습니다.
우리는 사회 보장 제도를 시작할 때부터 꿈의 은퇴를 어디로 보낼지에 이르기까지 가장 중요한 은퇴 결정을 통해 여러분을 안내 할 것입니다.
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